1. No saber si estás obligado a declarar
¿Cuál es el error?
Muchos contribuyentes creen que no están obligados a declarar porque no tienen empresa o no pagan IVA.
Cómo evitarlo:
Consulta los topes anuales definidos por la DIAN. Si cumpliste alguno de estos (ingresos, patrimonio, consumos, consignaciones, etc.), debes declarar.
2. Presentar la declaración fuera del plazo
¿Cuál es el error?
Ignorar el calendario tributario y presentar la declaración fuera de la fecha correspondiente a tu NIT.
Cómo evitarlo:
Revisa el calendario oficial de la DIAN todos los años y agenda recordatorios con anticipación. Presentar tarde genera sanción por extemporaneidad.
3. Declarar con información incompleta o inexacta
¿Cuál es el error?
Omitir ingresos, deducciones o activos por falta de control o desconocimiento.
Cómo evitarlo:
Reúne todos los certificados (bancos, empleadores, pensiones, arriendos) y revisa tu información exógena. Usa herramientas contables o asesórate profesionalmente.
4. No reportar el patrimonio correctamente
¿Cuál es el error?
No declarar vehículos, inmuebles, cuentas en el exterior o inversiones como criptomonedas.
Cómo evitarlo:
Valora tus activos según las normas fiscales vigentes y declara todo lo que poseas, así no haya generado ingresos.
5. Desconocer beneficios tributarios o deducciones
¿Cuál es el error?
No aprovechar deducciones por educación, salud, dependientes, aportes voluntarios a pensiones o cuentas AFC.
Cómo evitarlo:
Infórmate sobre los beneficios permitidos por la ley y guarda todos los soportes. Estos pueden ayudarte a pagar menos impuestos legalmente.
6. Confundir régimen ordinario con régimen simple
¿Cuál es el error?
Confundirse entre régimen ordinario y régimen simple, especialmente en personas naturales con actividad económica.
Cómo evitarlo:
Consulta con tu contador cuál régimen te conviene más, según tus ingresos, actividad y estructura de costos.
7. No pagar el impuesto a tiempo (o no pagar en absoluto)
¿Cuál es el error?
Presentar la declaración pero no pagar o hacerlo fuera de plazo.
Cómo evitarlo:
Programa el pago con antelación o divide en cuotas si está permitido. Evitarás intereses y sanciones.
8. Utilizar datos erróneos en el formulario
¿Cuál es el error?
Errores en el NIT, nombre, actividad económica (CIIU), dirección, etc.
Cómo evitarlo:
Actualiza tu RUT antes de declarar y revisa cada dato del formulario (Formulario 210 o 110) antes de enviarlo.
9. Confiar completamente en la declaración sugerida de la DIAN
¿Cuál es el error?
Asumir que la información que sugiere la DIAN es 100% correcta y no revisarla.
Cómo evitarlo:
Úsala como guía, pero verifica ingresos, patrimonio y deducciones. La DIAN solo muestra lo que terceros reportaron, no toda tu realidad fiscal.
10. No conservar los soportes de la declaración
¿Cuál es el error?
No guardar certificados, recibos o documentos que respalden lo declarado.
Cómo evitarlo:
Archiva todos los soportes durante al menos cinco años. Si la DIAN te solicita prueba, estarás cubierto.
Conclusión: La mejor estrategia es prevenir
Evitar estos errores comunes puede ahorrarte mucho dinero y dolores de cabeza. La mejor estrategia siempre será estar informado, tener una buena organización de tus documentos y contar con el respaldo de un contador público con experiencia. No dejes tu declaración de renta al azar.
